傳承規劃
傳承規劃
傳承不僅僅涉及金錢。傳承是價值觀、品格和與客戶周圍的人分享的回憶。傳承規劃是制定策略和計劃的過程，使客戶能夠保留及傳遞給他們的家人或親人最重要的寶庫。
個人
財務策劃
- 家庭保障需求 (保險/投資/債務)
- 退休保障
- 慈善損贈目標/慈善規劃步驟
法律與稅務
- 遺囑
- 授權書
- 遺產規劃
企業
家族企業繼承/所有權繼承 / 過渡規劃
- 家族企業是亞洲經濟的基礎，也是經濟中的一股活力之源。在企業繼承規劃中，最重要的是確保公司的生存和延續、以及承傳創始人的理念和聲譽。「藍石」會助您全面審視各種金融方案，有效管理風險、鞏固業務實力，並為子孫後代制定繼承計劃。
真實個案1
真實個案2
傳承規劃 – 真實個案一
保單持有人 ： X先生
年齡 ： 80歲
國籍 ： 日本
背景資料 ：
- 身故後將美金4百萬轉移給他的兒子 (50歲)及其孫兒(18歲)。
- X先生擔憂他的兒子及孫兒不善管理財務，在繼承財產後會魯莽消費。
- 擔憂其孫兒不夠成熟去管理巨大的身故賠償金額。
- 避免極高的遺產稅。根據日本的稅法規定，遺產稅為全國性的稅款，扣除遺產中的3,000萬 日元及每位繼承人的600萬日元後，遺產稅率在10%至55%之間。
日本遺產稅率：
| 按法定繼承份額計算的取得金額（日圓） | 稅率 | 速算扣除額（日圓） |
|---|---|---|
| ≤ 10,000,000 | 10% | — |
| 10,000,001–30,000,000 | 15% | 500,000 |
| 30,000,001–50,000,000 | 20% | 2,000,000 |
| 50,000,001–100,000,000 | 30% | 7,000,000 |
| 100,000,001–200,000,000 | 40% | 17,000,000 |
| 200,000,001–300,000,000 | 45% | 27,000,000 |
| 300,000,001–600,000,000 | 50% | 42,000,000 |
| ≥ 600,000,001 | 55% | 72,000,000 |
稅率適用於課稅遺產按法定繼承份額分配後的取得金額，並非直接乘以遺產總額。 資料來源：日本國稅廳
解決方案 ： 建議安排一份單次支付的終身壽險。
障礙 ： 由於年齡較大和健康狀況，所以保費較高。
結論 ： 身故賠償金將按照定期分期付款方式支付。確保長期保護，同時防止受益人的魯莽消費。
在孫兒指定的年齡之前按月分期支付，剩餘餘額將在孫兒指定的年齡時一次性支付。
允許受益人分階段接收款項，鼓勵孩子進行財務安排。
目的 ：
分階段進行財富轉移至下一代。
靈活安排身故賠償金的支付方式；實際稅務處理須視乎適用法例及個別情況。
傳承規劃 – 真實個案二
背景資料：Y女士計劃將資金轉移予居於美國的兩名姪女。
障礙：美國遺產稅及資金來源證明問題。
結論：Y女士投保一份整付保費為二百萬美元的儲蓄保單，並於保單簽發後十一個月身故。身故賠償金其後以電匯順利支付予兩名指定受益人，即其兩名姪女。
目的：財富傳承及稅務規劃。
x